中煤新集能源股份有限公司 孔林岳——《煤炭企业高质量发展研究——以中煤新集能源股份有限公司为例》

 

 

 

摘要：煤炭企业高质量发展是中煤新集能源股份有限公司作为中央企业管理能力提升的必然趋势、是贯彻落实三年改革行动的必然要求和提升中煤新集能源股份有限公司综合竞争力的有效途径。中煤新集能源股份有限公司积极对标行业全球龙头企业先进管理实践，以战略落地与流程管控及大数据信息化为支撑，以全面预算管理的零漏洞、招标采购管理的零缺陷、物资管理的零库存、成本管控的零浪费的“四个零管理”为目标，全面开创公司煤炭、煤电、新能源“三业协同”高质量发展新局面，向上向新，内向重塑，积极培育战略性新兴产业，以新质生产力激活央企高质量发展新动能。通过有效的对标世界一流全面提升管理水平、不断落实全面预算管理提升战略管理能力、持续加强招标采购管理维护公司根本利益、日益强化物资管理保障物资供应效率和实施成本管控提升中煤新集能源股份有限公司全方位的竞争力等措施，有效地促进了“四个零”的目标，取得了比较好的经济及社会效益。

关键词：高质量；三业协同；新质生产力；全面预算；成本管控

 

引言：众所周知，煤炭虽然在国外处于夕阳产业行列，但在我国的能源架构中，仍大约占整体能源消耗量七成，目前及2030年碳达峰前，煤炭仍是助推我国经济高质量发展的重要能源组成之一。

目前，全球煤炭在发展中创新面临巨大挑战，同时也取得了一些成果，立足于我国富煤、贫油、少气的能源禀赋，煤炭作为当前我国重要的能源资源之一，对于国家发展、人民日常生活、社会安全有重大意义。然而，随着国内外形势的变化和环保要求的逐步提高，煤炭行业面临着严峻的挑战。如何实现煤炭企业高质量发展，提高企业竞争力，是当前亟待解决的问题。

中煤新集能源股份有限公司位于安徽省淮南市高新区，作为中国中煤能源集团有限公司控股、煤电新能源并举的大型能源企业，也是安徽省内四大煤炭企业之一，具有典型性和代表性，对其高质量发展路径进行研究具有重要的现实意义。

今年以来，面对复杂严峻的内外部环境，中煤新集能源股份有限公司上下深入贯彻落实国务院国资委和集团工作要求，坚持稳中求进总基调，全面践行“存量产能提效、增量产能转型”与“两个（煤炭-电力）联营+”的新工作思路，强化安全管理，紧抓生产经营，着力提质增效，深化企业改革，加快转型发展，各项重点工作取得较好进展，全面开创公司煤炭、煤电、新能源“三业协同”高质量发展新局面，公司高质量发展逐步走深走实。

企业高质量发展是中煤新集能源股份有限公司进入新发展轨道后的重要战略。它以煤炭-电力的供给侧结构改革为主线，注重产业升级、基础化设施建设、环境保护等方面的推进。通过这些措施，能够实现中煤新集能源股份有限公司的经营质量和综合效益全方位提升，推动中煤新集能源股份有限公司经营管理实现高质量发展。

一、煤炭企业高质量发展概述

（一）煤炭企业高质量发展的定义

以安全、合理、绿色开采及低污染、低成本、低碳开采使用为指导思想，通过经济且可实施的技术发明、创新，推动煤炭和电力、新能源及新技术、新产业有效适宜的有机融合，持续优化调整煤炭在新融合业态中的占比，从而不断推进煤炭企业发展动能变革、工效变革、架构变革，促进煤炭由高碳能源向绿色低碳循环体系发展转变，力争实现煤炭开发利用全方位高质量发展。

（二）煤炭企业高质量发展的背景

伴随着我国供给侧改革的近十年中，我国经济持续发力，动能强劲。近年，随着我国经济发展迈入新时代、新常态，我国经济运行与企业发展逐步从高速向中高速换挡，国内经济结构逐渐转型升级。

2030年碳达峰和2060年碳中和，向着能耗双控、碳排放双控的煤炭工业转型升级大环境中协调调整用能结构是给全国煤炭行业指明了发展方向和目标。推动能源革命，确保能源供应，这就需要各家煤炭企业利用期间的时间，坚持煤炭安全清洁高效开发和利用，积极谋划企业的安全经济、系统清洁、低碳高效。

（三）煤炭企业高质量发展的意义

煤炭行业在经历整个供给侧改革周期和即将步入新时代煤炭工业高质量发展的进程中，煤炭行业发展在能源安全中具有全局性、战略性意义，对于国家发展、人民日常生活、社会安全有重大意义。

1.高质量发展对企业生产经营发展的作用

一是生产组织稳定高效。面对安全生产压力大、复杂地质条件等因素，中煤新集能源股份有限公司加强统筹协调和生产接续把控，科学合理组织生产，较好完成了生产任务。二是肩负保供创效责任。近年，中煤新集能源股份有限公司坚决落实党中央能源保供稳价决策部署，全力以赴稳生产、稳资源、稳销售、稳价格，全力做好煤炭增产保供，积极履约电煤中长期合同，严格执行煤炭限价政策，较好完成电煤保供任务，向社会让利，彰显能源央企压舱石、顶梁柱作用。特别是上半年，针对中煤新集能源股份有限公司产量较高和市场下行的实际情况，中煤新集能源股份有限公司积极调整发运计划超前兑现，在努力实现效益最大化的同时，超前完成了保供任务。三是优化销售结构增收创效。加大地销直供销售占比，努力保价增收。四是煤款回收实现零新增。目前，中煤新集能源股份有限公司不仅对非电煤实行了全额预付制，且对电煤长协实行了月度计划10%的煤款预付比例，当月发煤、当月结算、当月回款，有效提高了煤款回收效率。五是深入开展提质增效专项行动，通过增产增销、降本挖潜、多发“效益电”等措施，全力保障国家能源安全，高质量发展基础进一步夯实。六是标准成本管理体系建设取得有效进展。中煤新集能源股份有限公司深入推进标准成本体系建设，积极组织标准成本定额修编工作，截至目前，公司标准成本（定额）库中定额条数逾30万条。七是企业改革提力加速，新一轮国企改革高标准推进。今年以来，在巩固提升改革三年行动成果的基础上，中煤新集能源股份有限公司坚持守正创新，突出关键、紧扣核心、聚焦要点、加固弱环，持续推进新一轮国有企业改革。全面落实中国中煤集团公司的工作要求，认真总结分析改革三年行动工作进展及成效，高质量完成资料收集整理上报。八是按照“机构扁平化、人员精干化、管理高效化”的工作思路，积极推进总部机关改革，按时高质完成改革任务。改革后，总部部室、所属机构数量由同口径个数及定编人数均较改革前减少一成以上。

2.高质量发展对企业未来发展的作用

传统煤炭企业保持生产动力煤结构单一，随着矿井老化、井巷布置难度增高、运输开采等因素造成煤炭的制造成本刚性地增加；伴随煤炭提产能、增运力和增产保供的市场外部大环境日益变化，煤炭产品产能有了恢复性提升，动力煤销售价格调控监管不断加强，单一产品策略的抗风险能力弱，各方面压力加大。

中煤新集能源股份有限公司积极响应“两个（煤炭-电力）联营+”战略安排，全力推进联营项目落实落地，全面开创公司煤炭、煤电、新能源“三业协同”高质量发展新局面，“煤炭-发电-新能源”协同发展多种应用场景加快落地。一是火电新项目建设及前期工作取得有效进展。按照集团公司火电高质量开工要求，落实各项开工条件；实施“三分离”管理，加大文明施工管理力度，以基建安全标准化建设为抓手，提升各参建方安全管理水平，展现良好的对外形象。对照各级管理制度，健全体系建设，开展全面质量管理，形成合力，做好项目管理；谋划经营管理，注重团队建设，加大管理人才培养，为项目建成投产、企业高质量发展奠定坚实的基础。二是新能源项目有序推进。三是安全形势保持稳定，科技创新、智能化成果丰硕。今年以来，中煤新集能源股份有限公司坚持“稳”字为先、稳扎稳打，扎实开展系列安全专项活动，稳步推进科技创新工作，特别是加强原创性、颠覆性科技创新，及时将科技创新成果应用到具体产业和产业链上，改造提升传统产业，培育壮大新兴产业，布局建设未来产业，完善公司现代化产业体系，因地制宜有选择地推动新产业、新模式、新动能发展，积极促进产业高端化、智能化、绿色化，从实际出发，发展新质生产力。

在肯定成绩的同时，中煤新集能源股份有限公司也正视存在的不足，中煤新集能源股份有限公司在安全管理、生产接续、提质增收、成本管控、人力资源等方面还面临较多困难，改革发展工作还须持续深化、久久为功、强力推进。

二、中煤新集能源股份有限公司走高质量发展道路的背景

（一）煤炭企业高质量发展是中央企业管理能力提升的必然趋势

近年，在全球经济持续疲软态势，外部形势依然复杂严峻的情况下，各中央企业普遍自觉地把完成保增长任务作为自身经营管理工作的重中之重，层层分解、细化措施、强化约束，包括：一是全面从严约束，紧控成本、压降费用。中央企业普遍实施了全面预算、成本目标管理、优化资金管理等措施，有效控制了企业成本费用。不少企业强化了费用日常监控，逐月通报各项费用的控制情况，向管理要效率、要竞争力的氛围更加浓厚。一些企业建立激励约束机制，促进了降本增效工作向深度、广度拓展。二是大力推进高质量管理，突出抓好见效快的管理领域。中央企业通过开展全系统的高质量改善攻关项目，大力消减管理过程中的浪费，成本费用控制较好，使得营业收入实现较为稳健的增长态势。部分企业通过狠抓制造成本改善和生产节能降耗，促进了企业收入和利润的“双增长”。不少企业通过重点抓集中采购、资金集中管理等见效快、收益大的管理领域或管理项目，促进了企业经济效益的提升。三是以该活动为契机，深化内部改革，加快转换机制。公司为打造精简高效总部，大力推进总部机构调整与人员精简，坚决实施总部机构与人员优化措施，强力精简总部机构，优化人员配置，较大程度提升了总部管控能力和管理效率。一批企业积极推进内部市场化，采取分类管理，提高了管理的精准性，激发了基层企业的创造性和工作活力。有的企业积极推进生产方式变革，抓好系统规划和产业资源整合，实现了营业收入和利润同比增长。

（二）实施高质量管理是贯彻三年改革行动的必然要求

为全面贯彻落实党中央和国务院决策部署、国资委以及中国中煤集团公司的有关工作要求，深入推进国企改革三年行动，根据中国中煤集团公司相关文件要求，结合公司实际及未来发展规划目标，公司研究制定了中煤新集能源股份有限公司改革三年行动实施方案。其中一项主要工作是推进经营机制体系改革，提高经济运营效益和效率，逐步强化全流程的成本管控；严格预算刚性约束，严格费用支出预算管理，算细账、算实账、算紧账，坚持有预算不超支，无预算不支出，坚决杜绝非必要支出，进一步细化各类费用支出标准，从严控制各项费用性开支，大力压减公务用车费、办公费等一般性公务性经费开支；加强成本全过程控制，坚持“反浪费”不松懈，强化成本管理的督查和考核，构建全员齐抓共管的成本管理格局；通过技术降本和管理创效，加强修旧利废、回收复用等资源循环利用管理，积极消化成本增长因素，2020-2022年，要确保成本同口径不增长，力争单位成本在区域持续保持最低。加强存货全面盘点排查，加快存货的处置盘活，尽可能减少存货损失；大力开展“调结构、减积压、去库存”工作，堵住物资积压及库存费用上升的漏洞。坚持科学性、效率性、创新性相统一，利用市场与价格机制，有效发挥价格杠杆作用，促进内部资源合理配置和管理效能的提升，激发岗位潜能，促进减人、降耗、提质、增效，不断提升管理效能；不断优化内部管理，健全市场机制，积极拓展内部市场价格结算体系和内部市场化覆盖面，提升内部市场化管理信息化支撑。这些都是公司对高质量管理工作的具体布置和要求。

（三）实施高质量管理是提升中煤新集能源股份有限公司竞争力的有效路径

高质量，指以最少的耗费得到最大的产出。随着管理实践的深入，高质量管理已从单一的生产系统拓展至中煤新集能源股份有限公司全方位的业务领域，并从具体的管理方法进化为战略层面的核心理念。其目的在于通过降本提质增效和改善资本配置，最终实现股东价值的最大化。本次研究是以中国中煤集团公司、中煤新集能源股份有限公司战略发展规划为指引，以高质量思想植入和高质量管理工具应用为手段，以消除浪费、成本领先、效益最大化为三大目标，研究推进经营高质量化管理模式，力争通过系统性高质量管理体系的建设与专项提升工作促进中煤新集能源股份有限公司的高质量发展，做到全员投入、全资源整合、全体系协同、全流程融入，推动中煤新集能源股份有限公司形成“体系完善、机制健全、持续改善、运作高质量、活力迸发”的卓越高质量管理体系，特别是结合中煤新集能源股份有限公司“三精”管理理念，梳理实现“四个零”（零漏洞、零缺陷、零库存、零浪费）的难点和薄弱点，优化完善有关经营管理制度，进一步完善“四个零”管理模式，持续跟踪高质量化管理过程，及时修正纠偏，力求在全面预算管理、招标采购、物资管理及成本管控四个方面，实现“四个零”目标，提升经营管理水平，助推中煤新集能源股份有限公司高质量发展，在市场上具有较高的竞争能力，实现煤炭行业一流业绩。

三、中煤新集能源股份有限公司的发展现状

（一）中煤新集能源股份有限公司简介

中煤新集能源股份有限公司是中国中煤能源集团有限公司控股、煤电新能源并举、多元发展的国家大型能源企业，亦是安徽省内的四大煤炭企业之一，主营业务涵盖煤炭采选和电力生产等。2007年12月，新集能源A股在上交所成功上市。公司总资产361亿元（摘自——“中煤新集能源股份有限公司业绩快报公告”，上海交易所2024年01月11日），公司及受托企业职工1.8万人。公司产业和项目分布在安徽江西等两省八市。所属各矿区煤炭总资源储量101.6亿吨，截至2023年底矿权内外剩余资源储量约89亿吨。公司现有5对矿井，生产能力2350万吨/年，分别为新集一矿180万吨/年，新集二矿270万吨/年，刘庄煤矿1100万吨/年，口孜东矿500万吨/年，板集煤矿300万吨/年。公司当前控股煤电总装机334万千瓦，主要为板集电厂一期（2×100万千瓦）、板集电厂二期（2×66万千瓦）和新集一、二电厂两座低热值煤电厂。参股宣城电厂（63万千瓦+66万千瓦）。

依照中国中煤能源集团有限公司“存量产能提效、增量产能转型”与“两个（煤炭-电力）联营+”的新发展要求，当前公司正着力构建“3+N”发展格局，不断加强煤矿安全高效管理和建设运营、做好坑口电厂生产运营和项目建设推进、强化新能源项目建设运营，并围绕矿区所有资源进行综合开发利用，稳住存量，拓展增量，积极推进综合能源服务业务。煤矿方面，积极推进杨村煤矿（500万吨/年）复建，规划建设口孜西煤矿（300万吨/年）；电力方面，规划建设滁州电厂（2×66万千瓦）、上饶电厂（2×100万千瓦）、六安电厂（2×100万千瓦）等电力项目；新能源方面，大力开展风电、光伏、抽水蓄能等项目建设。预计未来五年，公司煤电控股总装机将达到1500万千瓦，新能源装机规模将达到300万千瓦，向着建成中国中煤能源集团有限公司华东地区能源高质量发展的优质典型企业。

（二）企业经营管理模式

中煤新集能源股份有限公司以推进公司高质量发展为目标，通过高质量经营管理工作的持续深化，在实践中以推进中煤新集能源股份有限公司高质量发展为核心目标，通过高质量经营管理工作的持续优化，在实践中不断创新使用高质量的经营管理模式，以“两个（煤炭-电力）联营+”板块主要业务的客户需求为中心，积极对标行业全球龙头企业先进管理实践，以战略落地与流程管控及互联网+、大数据等多种信息化手段为支撑，以全面预算管理的零漏洞、招标采购管理的零缺陷、物资管理的零库存、成本管控的零浪费的“四个零管理”为目标。其中的逻辑关系是：以“两个（煤炭-电力）联营+”板块主要业务的客户需求为中心是指导思想，积极对标行业全球龙头企业先进管理实践是实施方向，战略落地与流程管控及大数据信息化为支撑是实现途径，以全面预算管理的零漏洞、招标采购管理的零缺陷、物资管理的零库存、成本管控的零浪费的“四个零管理”是管理效果。

1.以客户需求为中心是指导思想。价值是高质量思想的根本出发点，价值主要取决于下一环节客户。要想让动力煤变得有商品意义，只有在特定周期以特定价格满足用户特定需求才可以。对客户需求进行定义的作用是能够识别生产的多种活动，找到是否不能带来增值甚至出现浪费的活动，对此进行调整形成科学的经营目标，确保客户满意。

2.以对标为实施方向。以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实国务院国资委和中国中煤能源集团有限公司有关工作要求，坚持新发展理念，坚持“两商”战略，紧扣“一体化”和“高质量”两个关键，以对标世界一流和行业先进为出发点和切入点，以效率效益提升为着力点，对照当前世界、行业先进的公司去补短板、强弱项、提能力，有效提升中煤新集能源股份有限公司的高质量管理水平，促进公司在对标中高质量发展。

3.以战略落地、流程管控及大数据信息化为支撑。公司战略最终需要化为行动才能实现，而中煤新集能源股份有限公司借以全面预算管理体系来实现公司相关战略目标。全面预算管理是一个由预算表格、差异分析、相关制度和说明构成的完整报表体系，通过有序排列和相互关联的经济活动，全面反映了公司对未来经济活动的预期。中煤新集能源股份有限公司通过对比经营成果与预算，从而实现过程控制，进而推动企业达成经营目标。

流程是企业运行的根基，一些阻碍企业高质量活动也是在流程中产生。因此，企业流程管控主要是清除流程节点中的“血栓”、畅通各环节、节约运作资本、杜绝浪费的目的，从而实现高质量经营的目标。

随着中煤新集能源股份有限公司信息化成熟度的增加和互联网技术的逐渐渗透，以信息技术为支撑的高质量化变革时代已经到来。公司倡导的高质量经营就是在平衡“推式”和“拉式”生产的过程中，将ERP信息系统和现有业务流程结合，使高质量经营更加柔性，使ERP更能发挥其所长，实现真正的高质量经营目的。

4.以全面预算管理的零漏洞、招标采购管理的零缺陷、物资管理的零库存、成本管控的零浪费的“四个零管理”为目标。全面预算管理存在于中煤新集能源股份有限公司经营管理活动的各个环节，通过公司的信息统计手段诊断实际完成与预算的出入，可早发现早应对。通过全面预算管控常经营风险，压缩费用支出项，合理压降成本费用，实现事中控制与成本监控，消除生产运营中的各种“跑、冒、漏、滴”现象，实现“零漏洞”。

招标采购管理的难点在于涉及品类杂、时效性强、过程环节多和廉洁风险大，需要在保障供应和合规管理之间进行有效平衡。中煤新集能源股份有限公司通过实施“一个标准、两级集中、三级实施”的管理模式，按照“统一规范、统一标准、统一平台”的要求规范组织实施，按照中国中煤集团公司、中煤新集能源股份有限公司、所属企业进行三级集中管控布局，授权实施的方式有效实现“零缺陷”。

以企业的价值流分析为切入点，通过建立以生产作业计划为源头，以材料消耗定额为基础的动态物资管理模型，不断强化修旧利废和回收复用工作的持续推进，创新性的在中煤新集能源股份有限公司各矿厂间开展闲置物资市场化交易，同时不断强化存货优化治理，建立了一套具有新集特色的物资全生命周期管理机制，确保实现物资管理的“零库存”。

以“成本-绩效”平衡为视角，以平衡计分卡为实施工具，构建了成本管控价值链、创新创效价值链、市场经营价值链的三链融合机制。既突出成本管控的全过程跟踪、重点领域的清单化激励、管控机制的市场化运作，又保障了企业经营所需各项资源的有效供给，实现了企业预期绩效目标，持续提升企业的经营管控效能，确保实现成本管控的“零浪费”。

（三）企业运营效益情况

中煤新集能源股份有限公司坚持以质量、效益为中心，做好增产增收提质提效工作。一是强化产供销管理。以市场为导向、以增收创效为目标，做精做细煤电销售，做好产运销衔接。煤炭运销公司要加强市场效益调研和煤炭洗选效益测算，加强政策研究，适时科学细化煤炭产品售价结构，强化精细价格区间结算，努力提高综合售价实现保价增收；加强市场开发力度，密切关注市场变动，及时调整煤炭定价策略和发运结构，动态调整长协煤发运结构，最大力度实现增收增效。二是进一步加大成本管控力度。中煤新集能源股份有限公司各部门各单位不断提高成本管控意识，切实降低公司生产成本。不断优化供应链管理，做好招标采购专项提升，优化完善招标采购工作流程，弥补管理缺陷，确保招标采购全流程的合法合规；努力增加物资集中采购率，利用规模优势，从源头节本增效，确保公司成本保持区域内领先水平。三是深入推进标准成本体系建设。严格执行相关标准成本管理工作要求，扎实开展标准成本体系建设，不断丰富完善定额体系，努力提高标准成本管理水平。四是持续推行考核激励机制。五是加强推进业财融合。强化银企合作，积极谋划重点项目融资，切实保障项目建设资金需求。强化现金流管理，牢固树立“现金流比利润更重要”的理念，加强经营现金流指标监测和预警；加强“两金”管控力度，加快账款清收，加大去库存力度，确保“两金”增幅低于营业收入增幅。合理安排资金计划，该支付的款项要及时支付；严格落实国资委和集团要求，严禁拖欠中小企业、民营企业无分歧欠款和农民工工资。

四、中煤新集能源股份有限公司高质量发展中遇到的问题

（一）煤炭市场下行，企业应变、抗风险能力弱

随着我国煤炭市场改革的不断推进，煤炭企业之间的竞争也日益激烈，市场受外部因素的影响变化也变得难以把握，煤炭运销工作需要具备超前的前瞻性，才能够敏捷应对瞬息万变的市场。而现阶段，大多数煤炭企业的运销工作依然处于传统的管理模式，无法即时地把握运销数据、实时地调控运营策略，更没有实时准确的分析数据报表来指导企业的发展决策，导致煤炭企业的应变、抗风险能力差。

（二）复杂地质条件开采等诸多不利因素影响生产任务

部分生产矿井遇到薄煤层工作面；各矿工作面地质构造复杂，断层多，落差大，影响工作面推进；部分矿井因过断层、工作面片漏，导致工作面支架失稳，工作面调整支架影响生产天数；两巷压力大，矿井方面需抽调多支掘进队伍进行巷道修护，严重影响工作面生产。以上各种可预见和不可预见的地质条件存在不确定性，对矿井生产造成影响。

（三）安全管理工作压力大

生产矿井的安全管理工作面临着多方面的压力，这些压力不仅来自矿井本身的特殊环境和工作性质，还来自组织管理和技术应用等多个层面。具体表现在以下几个方面：

首先，矿井的工作环境特殊，给安全管理工作带来了极大的挑战。生产矿井通常位于地下深处，环境封闭，通风条件有限，且存在瓦斯、粉尘等有害气体，这些都增加了安全事故发生的风险。此外，矿井内地质条件复杂，如断层、溶洞等地质构造，可能导致顶板冒落、突水等安全事故，给安全管理工作带来极大的不确定性。

其次，矿工的工作性质也是导致安全管理工作压力大的重要原因。矿工通常需要长时间在井下进行高强度劳动，而且作业环境较地面工作恶劣，这些都增加了矿工的疲劳感和心理压力。此外，矿工的素质参差不齐，部分矿工可能缺乏全面的安全意识和操作技能，这也增加了安全事故发生的风险。

第三，组织管理方面的因素也是导致安全管理工作压力大的重要原因。一些矿井在组织生产过程中，可能存在安全生产责任制落实不到位等问题。

最后，技术应用方面的不足也是导致安全管理工作压力大的一个重要因素。随着科技的不断发展，安全生产的技术手段也在不断更新换代。然而，一些矿井可能由于资金、技术等原因，无法及时引进和应用先进的安全生产技术和设备，导致安全管理水平无法得到有效提升。

（四）企业转型发展进程趋缓

当前我国的煤炭产业趋缓，在现行经济新常态下增速较慢，煤炭产品及其相关产品地位运行，下行压力较大，煤炭供需矛盾有待进一步缓解。但在煤炭行业向清洁能源转型，在发电领域（尤其是坑口电厂）的拓展，由单一主业向煤炭-电力双业发展，再到煤炭、煤电、新能源“三业协同”，所需要的配套政务环境、公共政策、地方性法规、政府规章及其他相关硬环境和软环境，进一步约束了煤炭企业转型发展的进度表。

五、中煤新集能源股份有限公司高质量发展的对策

（一）主动增销，稳定保供创效

全方位落实集团及公司“存量产能提效、增量产能转型”发展策略，大力推进“两个（煤炭-电力）联营+”战略，进一步促进“十四五”规划传导落地，着力提升转型发展和改革创新动力，凝心聚力推动公司高质量发展，2023年通过煤炭销售细化区间结算，拉动综合煤价上升约3元/吨。 

加大货款，预收“资金保障到位”。对非电煤实行了全额预付制，且对电煤长协实行了月度计划10%的煤款预付比例，当月发煤、当月结算、当月回款，有效地提高了回收煤款效率，为公司“两金压降”、资金回收提供了有力保障，实现全年零新增欠款，全年回款率超100%。 

精益管控，销售结构“调控到位”。在确保完成政治保供的前提下，利用销售结构创效的最大化，努力调结构、多创效。另外，在车皮调度方面，通过信息化手段更加精细化地管理，确保煤炭运输的高质量和平稳有序。 

精准高效，“价格数据提供到位”。全年精准高效测算电煤长协、非电直供价格，科学判断市场走势、价格结算提供及时高效的依据。

（二）强化管理，增产的同时保持安全形势稳定

面对复杂地质条件开采等诸多不利因素，公司不断加强生产组织、生产接续、考核激励等工作。一是科学分解年度、季度和月度生产任务，针对各矿实际完成和现场生产情况，按照有保有压原则，制定公司增产保供工作方案，动态调整了各矿年度产量任务，督促矿井严格落实调整计划。二是加强生产接替组织和调度，完善断层超前治理管理制度和措施，确保治理效果，保证各矿新工作面顺利投产，为公司实现高产奠定基础。三是针对阶段生产难点问题，制定专项激励政策，提升基层干劲。先后对部分矿井工作面过断层困难时期，制定激励办法，进一步鼓舞了基层干群的工作积极性，为多对矿井迅速扭转生产被动局面提供强力支持。

（三）强化安全生产管理，科学布局统筹布局

面对安全管理工作压力大，中煤新集能源股份有限公司作出应对：一是提高政治站位。公司严格执行党中央、国务院、集团及公司关于安全生产的决策部署，坚持预防为主、超前治理，认真吸取各类事故教训，杜绝侥幸思想，坚决防范遏制各类事故发生。二是优化生产接续。不断优化生产布局，科学谋划矿井生产接续，超前治理工作面断层，着力注重煤质管理，坚持正规循环作业，提高采掘效率，做到精准衔接，保持良性的生产秩序。三是超前治理灾害。综采工作面过断层、构造带等特殊时期，要超前加固、超前预防、超前控制，防止工作面漏冒，科学控制采高，提前制定漏顶事故处置预案，确保工作面生产稳定。四是加强班组建设。选拔优秀班队长，打造精干高效职工队伍，营造风清气正、公平公正氛围，培育“守规矩”安全文化，推动安全管理向基层延伸、向班组延伸，切实将班组建设做出实效。五是推进“写实”工作。管理人员要心无旁骛开展“写实”，全程紧盯生产各工序、环节，查找各类安全隐患，加强定期、不定期会商分析，源头防范化解单轨吊打运大件等重大安全风险，保障矿井安全生产长治久安。六是强化标准化建设。将高标准把标准化工作做在日常，推动标准化现场动态达标，形成一级抓一级、层层抓落实的良好局面，全面提升安全生产标准化管理水平，筑牢矿井安全生产根基。

保持安全形势稳定，鼓励科技创新、智能化建设。今年以来，中煤新集能源股份有限公司坚持“稳”字为先、稳扎稳打，扎实开展系列安全专项活动，稳步推进科技保安、智能化保安工作，安全管理力度不断加大。按照“变思想、严作风、夯基础、重治理、稳接替、强班组”的思路，坚持安全发展，坚定“零死亡”目标，推进机械化减人、自动化换人、信息化管人、智能化无人，提升本质安全水平，不断强化重大灾害治理，加强重大风险防控，聚力推进安全生产标准化创建，加大安全监管力度，夯实安全基础，保持安全生产形势总体平稳有序。具体到实际生产中包含：

1.强化安全基础管理。认真贯彻落实“安全管理思路目标和“三纵三横”网格化安全管理要求，以集团公司十五项安全保障措施和公司十五项管控措施为抓手，结合“安全生产大检查”“安全生产月”活动，加大安全管理，把稳生产节奏，全面提升安全保障能力，为稳产增产创造良好环境。

2.强化生产统筹布局。坚持“安全、高效、低本、绿色、智能、可持续”六项生产目标，扎实做好整体规划布局、系统优化运行、生产接续合理顺畅、装备科学改造升级、技术难题攻关和技术工艺优化提升、队伍建设和素质提升、日常科学管理、充分的安全保障八项重点工作，切实保障安全生产持续稳定。

3.强化灾害超前治理。超前开展新集二矿地面瓦斯区域治理工作，扎实开展断层超前治理，按照超前3～6个月管控要求，督促落实断层超前治理计划，确保断层治理做到“应治尽治”。

4.强化生产接续管理。统筹矿井“一优三减”，促进生产布局、生产系统和生产接替持续优化，保证矿井“三量”均衡；强化采面接替施工组织，狠抓节点工期，保证新工作面如期或提前试生产。

5.强化生产组织管理。强化生产环节、施工工艺和劳动组织管理，坚持正规作业循环，不得以会战、突击等方式超能力、超强度、超定员组织生产；加大生产专项激励和“金牌”队长激励力度，促进采掘队伍整体素质、管理能力和单产单进水平的提升，全面提高矿井生产效率。

6.强化调度指挥协调。制定下半年增产保供工作方案，及时协调解决影响安全生产问题，公司集控中心依据增产保供计划，分解任务、逐日考核，督促各矿严格兑现增产保供计划，当日未完成稳产增产计划的必须说明原因。

综上，生产矿井的安全管理工作面临着多方面的压力，需要从多个方面入手，加强安全管理，提高安全生产水平。这包括改善矿井工作环境、提升矿工素质、加强组织管理、引进先进技术等措施。只有不断加强生产调度组织，强化生产接续把控，推进技术优化和生产提效，，才能有效地克服复杂地质条件等不利因素影响、降低安全事故发生的风险，保障矿工的生命安全和矿井的正常生产，进而保障商品煤生产的月度、季度、年度任务顺利完成。

（四）靶向发力，开发、推进转型重点项目，优化电力、新能源结构占比

在当前能源转型的大背景下，煤炭企业必须积极应对挑战，抓住机遇，靶向发力，不断调整优化煤炭和电力、新能源“三业协同”的结构占比，以实现可持续发展。具体而言，煤炭企业应致力于开发、推进转型重点项目，以科技创新为引领，优化煤炭资源配置，提升利用效率和清洁化利用程度。同时，煤炭企业还应优化自身在电力和新能源结构中的占比，加大新能源开发和利用力度，逐步减少对煤炭资源的依赖，加快建设高端化、多元化、低碳化产业园，为万家灯火造炬成阳，多产、多用绿电。通过这些措施的实施，煤炭企业不仅可以实现自身的转型升级和绿色的可持续发展，还可以加快煤炭产业清洁低碳转型的进度，勇当“碳”路先锋。

（五）高效组织生产，用好“一利五率”考核指挥棒

对照国资委“一利五率”考核指标体系，围绕“一增一稳四提升”的任务目标，不断强化强激励、重约束的市场化经营机制。聚集效益效率和价值创造，着手研究制定明年的绩效考核办法，优化关键导向性指标，有效发挥绩效考核的引领作用。

（六）挖潜创新“降减提”

实施低成本发展战略，培育以科学降本、安全降本、极致降本为原则，以管理降本、科技降本、设计降本、模式降本、政策降本为路径的“低成本文化”，抓好大额成本管控，进行生产管控、经营管控等流程梳理再造，实现全员、全要素、全过程深耕细作降成本。

（七）建立健全市场化选人用人机制，多措施破矛盾困局

聚焦创新链、产业链、资金链、人才链深度融合，加强后备人才选拔使用。积极拓宽、拓深青年人才的成长平台，以想干事、能干事、干成事为导向，完善干部人才交替循环机制，形成人尽其才、人才辈出的生动局面。

六、未来高质量发展方向——加强全面预算编制和成本定额管理的高质量有机融合程度

（一）提升全面预算管理的定位认知

当前，中煤新集能源股份有限公司推行全面预算管理主要着眼于完善全面预算管理项目的动态管控。

1.全面预算编制过程中，需要区分不同的预算项目采用静态或动态的预算编制方法，这样做出的全面预算才具有可执行性和控制性。

2.对照当前的中煤新集能源股份有限公司预算编制情况，多以年为单位所编制的固定预算，这对固定资产、在建工程、制造费用等相对稳定的业务较为适用，但对和业务紧密相关的收入、成本、利润等指标就不适用，否则就难追踪企业经营所面临的动态市场变化。

3.采用滚动预算编制方法。公司以一年为全面预算期，预算编制以季为周期，逐月滚动，并按月推进保障季度目标，以季度落实用以确保整个年度的预期计划得以顺利施行。

（二）动态完善标准成本管控体系建设

1.完善成本管控体系，加大成本考核力度。一是深入推进标准成本管理体系建设，划小成本核算单元。深入推行定额管理，做精做细成本全过程管控，努力做到三维一体，即事前算控全局、定政策；事中算控过程、看变化；事后算控结果、要效益。强化目标成本责任机制，优化完善“金字塔”式自上而下、协调运转的成本管理架构，层层分解目标任务，层层落实管控责任，构建“层层有指标、人人有任务”的全员成本管控机制。二是实行成本指标经济责任制，秉持“明确目标，分解任务，制定措施，过程监督，考核兑现，改进创新”的原则，将标准成本管控效果与单位工资总额、个人收入相挂钩，不断提升全员成本管控意识。三是把完善标准成本定额库，以及应用于区队成本考核作为专项工作，纳入各单位负责人、分管负责人经营业绩考核，对取得成效的单位进行奖励，促进公司标准成本管理水平的提升。

2.加强成本定额管理，抓好成本过程管控。一是完善定额项目，要根据施工条件、新工艺、新材料等变化，及时对定额进行修订和补充，细化劳动定额、材料定额和扩展定额项目，争取达到“五化”标准，即人工定额市场化、材料定额精准化、动力定额区队化、计提定额规范化、费用定额精细化。二是抓好成本过程控制，建立“成本预算、成本分解与下达、成本核算与考核”的闭环管理模式，促进成本管理水平的不断提升。三是加强成本的事后考核。以成本定额为标准，成本考核结果与工资总额挂钩，调动全员降本增效的积极性。

（三）以供应链思维促进招标采购更加高质量化

1.以实用价值为核心，促进采购主体间的协同合作。为确保招标采购活动的实效性，着力推动侧重于标的物及其在市场实时的供需状况的采购方式选择标准，中煤新集能源股份有限公司可在依法依规的前提下自主决定采购方式，从而确保采购活动的精准性和实效性。

2.依托供应链战略，拓宽招标采购的视野。采购作为供应链运作体系的核心环节，对提升供应链竞争力至关重要，招标采购兼顾供应链的整体性。以中煤新集能源股份有限公司为例，招标采购通常需要满足包括保障供应、价格导向、成本导向和价值导向等目标。而供应链目标则聚焦于实现总拥有成本最低、总库存成本最低、总周期时间最短以及物流质量最优等。在供应链战略的指导下，公司不断拓展招标采购的视野，确保采购活动不仅满足组织内部需求，还能与供应链的整体目标相契合，从而推动各类物资、工程和服务项目招标采购的持续优化与发展。

3.利用技术驱动，推动招标采购的数字化转型。从2023年ChatGPT到2024年Sora，随着大数据、AI技术等多模态大模型的不断进步和以AIGC为代表的数字技术趋于成熟，公司招标采购也已由常规人机交互的电子化迈向全方位信息化、智能化。在煤炭产业领域，通过运用新的信息技术进行数字化转型，构建信息采集、处理、存储、传输和反馈的数据全闭环，以提升供给侧的质量和效率，催生数字信息新产业、新业态和新资产模式，满足需求侧日益增长的体验要求，进而塑造煤炭产业自成一体的数字化资产。

当前，中煤新集能源股份有限公司核心业务主要采用三项信息系统支撑：供应链管理SRM，旨在满足不断升级的需求侧体验；运维服务CRM，即将数字技术深度融入各业务领域；以及经营管理ERP/OA，构建更加高效、灵活且协同的价值创造体系，进一步提升组织运营效率。

数字化的落地实施不仅要有先进的信息系统支撑，还需要有明确的组织战略定位、精巧的供应链架构设计、优化的供应链运行关键点设计、系统的开发与上线、以及持续实时收集系统运行反馈，持续改进以实现螺旋式优化。中煤新集能源股份有限公司凭借其丰富的采购品类、庞大的采购规模、高额的采购资金以及众多涉及主体，拥有得天独厚的优势。借助数字经济的平台思维，可以极大促进招标采购协同管理平台的发展，从而推动公司招标采购的升级换代，实现更高质量的经营发展。

（四）多重措施并举促进库存管理更加高质量化

1.仓库的规划管理。对于现有库房（包括总仓库及各矿仓库），按需要动态进行布局调整。需要将库房内旧的设备、废旧物资进行集约化转移并集中存储。同时，新增货架以确保货位充足。对于仓库的功能区，当发生变动时做到随时更新，不断提高物料管理效率，同时最大程度减少浪费。

2.流程优化改进。中煤新集能源股份有限公司煤矿的物料需求计划当前主要由使用部门科室制定，再提交给经营管理科室。但由于管理人员常基于经验和个人便利增加需求量，计划难以反映实际需求。此外，各部门独立制定计划，导致对同一物料重复计划，高层审核时可能引发库存积压和呆滞。采购申请需经多部门领导审批，无时间限制，导致审批流程耗时。因此，建议设置专门人员汇总采购计划，核查物料，并采用EOQ方法确定最佳订货量。同时，严格禁止未经申请的私自采购行为。

3.合理制定物料需求计划。中煤新集能源股份有限公司的物料需求计划由各需求部门、单位制定，因其不直接参与对库房的管理，对实时库存量了解有限且滞后。准确库存信息是制定物料需求计划的关键，能降低库存持有量和成本。预测与需求在准确库存信息基础上制定，对库存管理至关重要。因此，公司通过及时有效的信息统计手段确保库存信息准确，以降低库存持有成本。煤矿物料消耗与采掘计划紧密相关，具有可预测性，单价相对稳定。中煤新集能源股份有限公司基于历史数据和分析方法预测物料需求，进行定性分析并调整，以提高精度和认可度。结合物料分类方法和模型，制定符合实际需求的物料计划和规划。

（五）从生产效率和环境成本角度共同加强成本管控高质量化

1.提高原煤生产效率。

（1）改进煤矿产销链。加强对员工生产效率的考核机制，奖励工效高的单位、人员，适当处罚工效低的单位、人员；另一方面，人工对于煤矿的生产效率提高程度是有上限的，结合煤矿信息化、数字化和大数据服务公司实际情况，采购合宜的生产设备，提升公司整体机械化生产效率，提高员工积极性，两者相辅相成，共同提高公司工效。

（2）提高生产作业效率。在煤炭生产过程中，保证效率，才能持续保障生产能源，充分释放降本增效的高质量发展活力。中煤新集能源股份有限公司结合各单位在各阶段所处的实际情况，优化生产核算与考核的规章制度，确保其更为合理与高效，螺旋式提高全员劳动生产率，出产更为稳定、优质的动力煤。

（3）提升设备检查效率至关重要。随着机械化率成为煤炭行业发展趋势，机器设备在煤矿生产中的作用日益凸显。加强设备检查不仅能预防故障，确保安全生产，还能提升设备耐用性，优化有效期内的使用效益，进而降低运营成本。为此，煤矿应建立设备卡片制度，每周记录潜在问题，并针对性检查。同时，建立设备管理系统，记录设备使用、维修等信息，形成维修数据库，以优化设备操作和决策支持。

2.控制环境成本支出水平。

（1）加强环境成本控制意识。中煤新集能源股份有限公司不断深化对环境成本控制的认识，加强环境保护和社会责任履行工作，致力于实现企业与自然的和谐共生，聚智共创，赋能未来。

（2）完善环境成本控制体系。中煤新集能源股份有限公司根据当前发展周期设定环境管控目标成本，并定期与实际成本对比，并坚持成本效益原则，着眼于追求更为长远的自身发展效益和一定的社会效益，积极引进环境成本控制优秀人才，鼓励员工参与外部学习，提升环境方面的专业素养。

（3）强化煤炭行业环境成本控制。在涉及采煤、运输、废旧物资处理等环节建立事前规划、事中控制、事后分析反馈的机制。事前全面规划环境成本，事中按目标成本管控，事后分析数据并双向反馈并循序改进。事前控制表现在优化巷道设计，控制掘进成本，并持续技术创新。事中控制表现在提高生产和储存、运输的环保清洁度，及时应对污染。

按照高质量发展要求，中煤新集能源股份有限公司坚持稳中求进，合理确定预算目标，稳规模，稳盈利，稳质量；加强营销管理，高质量做好销售预算。准确把握政策要求，加强市场研判，科学制定营销方案，全面履行能源安全保供政治责任。利润、资产负债率保持总体稳定，全员劳动生产率、营业现金比率要保持合理增长，净资产收益率保持较好水平。合理确定价格基础，稳定煤炭销售，持续强化电力营销，科学编制煤炭生产计划，合理安排电力生产计划；抓好增量转型，确保有关重点项目稳步推进。严格按照中国中煤集团公司战略规划部署，锚定目标任务，加快推进电力、新能源项目进度，大力推进“源网荷储一体化”，新能源规模化开发，和生态优先、绿色发展及环境保护协同推进，尽快实现多种产业结构合理、产业协同的发展格局。加速推进火电项目建设及项目，紧盯新能源项目开发建设。加快推进光伏、风电等清洁新能源项目开工准备、建设，加快推进风电场项目核准工作，积极开展前期工作，最快速度完成项目核准。

（六）利用信息统计及时反馈预算执行情况

中煤新集能源股份有限公司全面预算管理实行“统一管理、分级负责”的管控体系，设立预算管理决策机构、预算支持机构、预算执行机构、全面预算监督机构，依照岗位分工控制的原则进行管控

1.搭建全面预算信息集成、协同、共享平台，集成信息化手段

近年，在现今这个信息化、数字化的新时代，中煤新集能源股份有限公司的全面预算管理迎来了前所未有的变革。为了更好地适应这一变革，公司通过搭建一个全面预算信息集成、协同、共享平台，实施有效的预算管理措施，将整合企业内各个部门、各个层级的预算数据，实现信息的集中管理和统一展示，显著提升了预算管理的透明度和效率。

通过信息统计手段的应用，实现预算数据的自动化采集、处理和分析。同时，统计质量是统计工作的基础，煤炭企业必须将提高统计质量和质量控制作为辅助信息统计的核心，以此支持多部门、多用户协同工作，促进预算信息的实时交流和共享，确保预算决策能够基于全面、准确的信息进行。

共享平台强大的数据预测、分析能力可帮助企业更好地了解预算执行情况，预测未来发展趋势，为公司的各项战略决策部署提供有强有力的信息基础支撑。通过搭建这样一个全面、高效、智能的预算信息集成、协同、共享平台，公司可以更好地实现全面预算管理的现代化、信息化和智能化，一座座现代化煤矿释放优质产能，加快智能化煤矿建设，着力做强煤炭核心产业，行业引领力不断提升，立足煤炭资源和产业优势，一批坑口、路口、港口大型清洁高效煤电项目拔地而起，煤电规模逐年攀升，推动公司的持续、健康、快速发展。

2.实施在线编报共享，信息双向交互

在现代企业管理中，实施在线编报共享并促进信息双向交互已成为提升预算管理效率与效果的关键举措。通过构建在线编报共享平台，中煤新集能源股份有限公司各部门、各单位均可以实时上传、更新和查看预算编报数据，打破了早年传统纸质编报的信息壁垒，显著提高了信息的时效性和准确性。

更重要的是，在线编报共享不仅实现了信息的单向流通，更促进了信息的双向交互。各级员工和管理层可以通过平台对预算编报进行实时的讨论、反馈和建议，使得预算决策更加民主、透明和科学。这种双向交互不仅增强了员工对预算管理的参与感和归属感，还有助于及时发现和解决预算执行中的问题，进一步提升预算管理的灵活性和适应性、可沟通性。

实施在线编报共享和信息双向交互是提升预算管理水平的必然选择。通过充分利用这一机制，公司可以构建一个更加高效、透明和互动的预算管理环境，为中煤新集能源股份有限公司的高质量发展奠定坚实基础。

3.利用各项奖惩机制，加强费用预算执行监控

为了确保费用预算的有效执行和监控，中煤新集能源股份有限公司建立了一套完善的奖惩机制。该机制旨在通过正向激励和负向约束，推动各级员工积极参与费用预算的执行过程，并对其执行结果进行监督和评价。

具体而言，对于能够严格按照预算执行、有效控制费用的部门或单位、个人，企业给予相应的奖励，以鼓励他们继续保持良好的预算管理表现。这种正向激励不仅能够提高员工的积极性，还能够形成榜样效应，带动其他员工共同参与预算管理。

另一方面，对于未能按照预算执行、导致费用超支的部门或单位、个人，公司通过采取相应的惩罚措施，利用负向约束警示其他员工，提醒他们重视预算管理的重要性，并引以为戒。

通过利用各项奖惩机制，公司加强了费用预算执行的监控力度，确保预算的准确性和有效性。促进了公司内部各部门、各单位之间的协同合作，形成良好的全面预算管理氛围另外，各职能部室利用好自身专业优势，发挥监督、检查、指导、服务作用，帮助解决矿井安全生产工作中存在的短板和弱项，形成“自控、互控、他控”的安全管理体系，夯实了中煤新集能源股份有限公司高质量发展的基础。

站在“两个一百年”的交汇点，中国中煤集团公司和新集公司深入贯彻习近平总书记“四个革命 一个合作”能源安全新战略（“四个革命”即推动能源消费革命，抑制不合理能源消费；推动能源供给革命，建立多元供应体系；推动能源技术革命，带动产业升级；推动能源体制革命，打通能源发展快车道；“一个合作”是指全方位加强国际合作，实现开放条件下能源安全。），全力践行“存量产能提效、增量产能转型”发展思路，统筹保障能源安全与实现“双碳”目标。13万中煤人初心如磐，使命在肩，勠力同心，踔厉奋进，不断深化改革，守住安全生产底线和红线，完善“人人有责、处处明责、事事尽责”的安全生产责任体系，保持“三驾马车”同向合力驱动，努力推动公司战略实施和规划达成，不断提升公司的运营质量和盈利能力，走好新时代能源央企转型发展新征程，推动企业高质量发展平稳致远，奋力谱写高质量发展新篇章。

 

 

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